#Бухгалтерские услуги Практикабизнеса
#Бухгалтерские услуги Практикабизнеса ❗️Внимание всем, кто работает с наличкой! Банки получили от ЦБ РФ новые Методические указания, по которым будут выявлять подозрительные операции с наличными. Общий принцип – банк обязан заподозрить неладное, если наличные операции клиента совпадают по сумме и частоте с определёнными критериями. Если банк проявит интерес, ему даны полномочия – от запроса документов до отказа в проведении платежа и повышения уровня риска совершения подозрительных операций . Контроль проводится ежедневно! Главное о критериях 1️⃣ Юридическое лицо или ИП – резиденты РФ в течение 30 дней пополнили счёт на 30 и более млн. руб. Риск попасть в подозрительные операции появляется, если выполняется хотя бы один из пунктов: – полученная сумма существенно превышает обычные обороты компании или ИП за последние 3 месяца; – организация или ИП раньше работали преимущественно по безналу; – деятельность по своей сути не предполагает больших оборотов наличными (например, IT, опт, услуги бизнесу). 2️⃣ Иностранная компания получила на счёт в течение 30-ти дней от 30 млн. руб. наличными. Риск подозрительной операции в самом факте получения такой наличной суммы. И это – автоматический триггер для начала проверки. 3️⃣ «Просто» гражданин (без статуса ИП) может попасть под подозрение в трёх случаях: 1) За 30 дней на счёт зачислено от 5 млн. руб., при этом – наличные составляют не менее 70 процентов от всей суммы, поступившей на счёт (без учёта переводов собственных денежных средств); – в течение следующих 10 дней не менее 70 процентов от внесённой суммы переведено за рубеж. 2) За 30 дней сделано десять и более взносов наличными, каждый из которых в сумме от 100 тыс. руб. В данном случае сработают такие критерии подозрительности: – большое количество операций по внесению наличных на счёт в значительных объёмах; – в течение следующих 10 дней не менее 70 процентов от всех внесённых наличных переведено за рубеж. 3) За 30 дней на счёт зачислено от 5 млн. руб., при этом – значительный объём операций выполнен без открытия банковского счёта и наличные зачислены на банковский счет юридического лица; – у банка имеются основания полагать, что действительной целью операции является оплата по договору за третье юридическое лицо (например, оплата за нерезидента в пользу российской организации). Обратите внимание: исключение сделают для тех клиентов, кого банк хорошо знает и располагает документальным подтверждением доходов гражданина, в курсе источников денег и деловой репутации. В этом случае волноваться не о чем. 📍В случае, если операции совпадут с описанными выше критериями, банк вправе: 1. Запросить документы о происхождении наличных. 2. Присвоить клиенту средний или высокий уровень риска. 3. Признать операцию подозрительной и отказать в её проведении. Если компания или ИП только открывает счёт, банк может запросить данные об объёмах их наличных операций в других банках. Поэтому риски оцениваются заранее, ещё до первой проводки. 👉 На что в связи с нововведениями рекомендуем обратить внимание. 1. Документы, которыми подтверждаете происхождение наличных, должны быть: – подлинными, чтобы не вызывать сомнений у банка; – оформлены по всем правилам (реквизиты, подпись, печать при наличии). 2. Если работаете с наличкой, на суммы, близкие к пороговым, или нетипичные для вашего бизнеса, обязательно готовьте договоры, акты, чеки и пояснения заранее.