Переводы между физлицами поставят на налоговый контроль: Кому и чем это грозит — 31 марта 2026 г. в 23:05:22.968

Переводы между физлицами поставят на налоговый контроль: Кому и чем это грозит Сейчас налоговая может запросить выписку по счетам физлица только при наличии формальных оснований - как правило, в рамках налоговой проверки или при взыскании задолженности. "На практике это означает, что ФНС видит переводы между гражданами только в исключительных случаях. Огромный массив денежных потоков - оплата услуг репетиторов, аренда квартир, "серые" зарплаты - остается вне поля зрения", - говорит адвокат, эксперт Института экономики роста им. П. А. Столыпина Дмитрий Григориади. Согласно законопроекту, Центробанк будет передавать в ФНС информацию об обычных физлицах (не ИП), операции которых имеют признаки предпринимательской деятельности или получения доходов от других граждан. Получив от ЦБ информацию, налоговая служба сможет запрашивать у банков детализированные выписки по счетам - вне проверки. Еще одно нововведение - ИНН будет обязательным идентификатором при открытии счетов и электронных кошельков.  Какие переводы попадут под контроль Законопроект не устанавливает никакой "безопасной суммы. "Ни 100 тысяч, ни 50, ни 10 - конкретных порогов нет", - говорит Григориади. Критерии подозрительности будут определяться в соглашении между ЦБ и ФНС, и речь идет не о сумме отдельного перевода, а о характере операций в целом: систематичность, множество отправителей, регулярность поступлений.  Если ФНС установит, что переводы на карту - это не подарки, а оплата за услуги, товары или аренду, получателю грозит: доначисление НДФЛ; штраф за неуплату налога по статье 122 НК РФ - 20% от неуплаченной суммы. Если налоговая докажет умысел (а систематическое сокрытие доходов на это указывает), штраф удвоится - до 40%; штраф за несдачу декларации 3-НДФЛ по статье 119 НК РФ - 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1000 рублей; пени - 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Возврат долга, подарки, помощь от родственников и друзей налогом не облагаются - это прямо предусмотрено Налоговым кодексом, и законопроект этого не меняет. Но если налоговая предъявит претензии, доказывать характер поступлений придется получателю. Чтобы избежать проблем, лучше сразу указывать в назначении платежа: "возврат долга", "подарок на день рождения", "доля за совместный ужин".