По учёту сырьё лежало на складе. Перевозчики сказали: развезли прямо по заводам. Этого ...
По учёту сырьё лежало на складе. Перевозчики сказали: развезли прямо по заводам. Этого хватило, чтобы доначислить налоги. Пивоваренное сырьё числилось у компании на остатках. Но водители подтвердили: возили его напрямую пивзаводам. Адреса разгрузки, подписи кладовщиков, данные получателей — не сошлись с версией компании. Скрытая выручка налицо. Дальше — вычеты по поставщикам без ресурсов: одни адреса, одни IP, один бухгалтер, номинальные директора. Часть — из организованной площадки по продаже «бумажного» НДС. И вишенка: искусственная неустойка на 36 миллионов подконтрольной фирме на УСН. Деньги ушли — и вернулись по кругу под видом оплаты оборудования. Суд встал на сторону налоговой полностью. Что забрать себе: взаимозависимость сегодня устанавливают не по учредителям. По счетам, доверенностям, бухгалтерам, IP, сотрудникам, имуществу. А деньги, которые ходят по кругу, — это не «удобный расчёт», это готовое доказательство схемы. Бизнес завязан на несколько «своих» компаний? Стоит посмотреть на структуру глазами инспектора раньше, чем это сделает он. Как — в закрепе. ⚠️ Решение первой инстанции 2026 года, на дату публикации могло быть обжаловано.