Как сделать чек коррекции по предписанию ФНС❓ — 15 июля 2026 г. в 07:17:00.546
Как сделать чек коррекции по предписанию ФНС❓ Шаг 1. Зафиксируйте основание Прежде чем лезть в кассу, составьте документ, который объяснит, почему нужна коррекция. Это может быть служебная записка, акт или само предписание от налоговой. В документе укажите: 📍дату и время расчёта, который не отразили или отразили с ошибкой; 📍суть нарушения (например, «непробитие чека на сумму 300 руб.», «ошибка в ставке НДС», «технический сбой ККТ»); 📍сумму корректировки; 📍ФИО кассира. Шаг 2. Определите признак расчёта От сути ошибки зависит, какой признак расчёта выбрать в чеке: 📌«Приход» — если расчёт прошёл мимо кассы (чек не пробили). 📌«Расход» — если, наоборот, деньги из кассы выдали (например, вернули товар и выдали деньги), то есть расход был учтён дважды. 📌«Возврат прихода» или «Возврат расхода» — если в уже пробитом чеке была ошибка (например, завысили сумму или дважды учли возврат). 🔔Важное уточнение по версиям ФФД: В ФФД 1.05 доступны только «Приход» и «Расход». Если нужно исправить ошибку в уже принятом ФНС чеке, придётся сформировать два отдельных чека: сначала «Возврат прихода» с ошибочными данными, затем «Приход» с правильными. В ФФД 1.1 и 1.2 можно использовать все четыре признака, включая «Возврат прихода» и «Возврат расхода». Шаг 3. Сформируйте чек на кассе Алгоритм зависит от модели кассы (Эвотор, АТОЛ, Штрих и т.п.), но общий принцип схож. 📝1. В меню кассы найдите раздел для дополнительных операций (например, «Настройки» → «Обслуживание кассы» → «Дополнительные операции»). 2. Выберите тип чека: «Чек коррекции прихода» или «Чек коррекции покупки» (в зависимости от ситуации). 3. Заполните ключевые реквизиты: 📍Тип коррекции — выберите «По предписанию» (цифра «1»). 📍Основание для коррекции — в текстовом поле кратко опишите причину (например, «Предписание ФНС от 05.09.2025 №123»). 📍Дата корректируемого расчёта — дата, когда произошёл расчёт, который нужно исправить. 📍Номер предписания — если коррекция по требованию ФНС, укажите номер документа от налогового органа. 📍Признак расчёта — выберите исходя из ситуации (как определено на предыдущем шаге). 📍Сумма, ставка НДС, данные об оплате — те же, что должны были быть в исходном чеке. 📍Предмет расчёта (наименование товара/услуги, количество, цена) — обязательно для ФФД 1.1 и 1.2. В ФФД 1.05 этот реквизит может не указываться. Если корректируете несколько операций, каждую вносите отдельной строкой. 📍Фискальный признак ошибочного чека (тег 1192) — если вы исправляете уже пробитый чек, укажите его здесь. По этому коду ФНС поймёт, какой документ корректируется. 4. Проверьте все данные и подтвердите операцию. Касса распечатает бумажный чек, а его электронная копия автоматически уйдёт в ОФД, а оттуда — в ФНС. 🔔Несколько важных нюансов 📌Можно использовать другую кассу. Не обязательно формировать чек на той же ККТ, где случилась ошибка. Главное — чтобы совпадал налоговый режим. 📌Если ошибка в самом чеке коррекции. При ФФД 1.1 и 1.2 сформируйте ещё один чек коррекции с противоположным признаком расчёта и правильными данными, указав в теге 1192 фискальный признак предыдущего чека коррекции. При ФФД 1.05 это тоже потребует двух отдельных чеков. 📌Для маркированных товаров (ФФД 1.2). Если корректируете продажу маркированного товара, в чеке укажите код маркировки. После этого вручную выведите этот код из оборота в личном кабинете «Честного знака». 📌Сохраняйте документы. Все бумаги, которые легли в основу коррекции (предписание, акт, служебная записка), сохраните — они могут понадобиться при разборе ситуации. 🛑Главное — не игнорируйте предписание: если не исправить нарушение, ФНС всё равно зафиксирует нарушение, и риск штрафа останется.