Банкам хотят разрешить удерживать налог на вклады: что изменится для вкладчиков❓
Банкам хотят разрешить удерживать налог на вклады: что изменится для вкладчиков❓ Друзья, а вы слышали, что Правительство внесло в Госдуму законопроект, по которому банки станут удерживать НДФЛ с процентов по вкладам автоматически — в момент выплаты процентов, а не задним числом через налоговое уведомление? Это ещё не закон. Повторюсь, законопроект только внесён в Госдуму. Но если его примут, а вероятность этого высока, — новый порядок вступит в силу уже с 1 января 2027 года. 💬 Рассказываю в чём суть... Как работает сейчас: 1️⃣ Банк выплачивает вам проценты полностью, ничего не удерживая. 2️⃣ До 1 февраля следующего года банк передаёт сведения о выплаченных процентах в ФНС. 3️⃣ Налоговая суммирует доход по всем вашим вкладам во всех банках, считает налог и присылает уведомление. 4️⃣ Вы платите налог до 1 декабря следующего года. Налогом облагаются не все проценты, а только часть сверх необлагаемого лимита. Лимит считается так: 1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. В 2025 году максимальная ставка была 21% — значит, необлагаемый лимит составил 210 000 рублей. Ставки: 13% — если общий доход до 2,4 млн рублей в год, 15% — свыше. Например, вы получили за 2025 год 250 000 рублей процентов. Налог платится с превышения: 250 000 − 210 000 = 40 000 рублей. Налог: 40 000 × 13% = 5 200 рублей. А вот что предлагается изменить с 2027 года: 👇 ➡️ Банки сами удерживают налог. При каждой выплате %-ов банк считает НДФЛ нарастающим итогом с начала года. Пока ваш доход в этом банке не превысил необлагаемый лимит — ничего не удерживают. Как только превысил — банк списывает налог прямо с выплаты. ➡️ ФНС всё равно делает финальный расчёт. Каждый банк видит только свои вклады — он не знает про ваши деньги в других банках. Поэтому по итогам года налоговая соберёт данные от всех банков, ЦБ и Агентства по страхованию вкладов и пересчитает. Если банки удержали меньше, чем нужно, — придётся доплатить по уведомлению до 1 декабря. Если удержали больше — вернут переплату. ➡️ Необлагаемый лимит привяжут к ставке предыдущего года. Сейчас берут максимальную ключевую ставку текущего года. Предлагается брать ставку предыдущего — чтобы банки знали лимит заранее. Для процентов 2027 года будут использовать максимальную ставку 2026 года. Если она составит 16%, необлагаемый лимит будет 160 000 рублей. Примеры расчётов смотрите выше. ➡️ Проценты по вкладам включат в прогрессивную шкалу 13–22%. Сейчас к процентам по вкладам применяются только две ставки — 13% и 15%. По новому законопроекту проценты будут суммироваться с зарплатой и другими доходами и облагаться по общей шкале: 13% — до 2,4 млн, 15% — от 2,4 до 5 млн, 18% — от 5 до 20 млн, 20% — от 20 до 50 млн, 22% — свыше 50 млн. Что это даст вкладчикам❓ 👉 Главное неудобство — потеря отсрочки. Сейчас деньги, которые пойдут на налог, можно держать на вкладе и получать по ним проценты вплоть до 1 декабря следующего года. При новом порядке банк заберёт налог сразу. На вкладах с капитализацией это дополнительно уменьшает сумму, на которую начисляются сложные проценты. 👉 Плюс для забывчивых — большинству больше не придётся самостоятельно платить налог и следить за уведомлениями. Банк сделает это сам. Не будет ситуаций, когда человек получил проценты, потратил их, а через год пришло уведомление на налог, и платить не из чего. 👉 Рост нагрузки для людей с высокими доходами. Если у вас большая зарплата, проценты по вкладам теперь могут облагаться по ставке выше 13%-15%.