Наличные деньги в кассе компании. На что их можно расходовать?
Наличные деньги в кассе компании. На что их можно расходовать? Выплаты наличными из кассы разрешены только из денежных средств, снятых с расчетного счета. То есть сначала поступившие в кассу наличные деньги нужно внести на расчетный счет, а затем снять их со счета для нужд компании. Но есть исключения: закрытый перечень целей, на которые можно тратить кассовую выручку, закреплен в п. 1 Указании Банка России от 09.12.2019 г. № 5348-У. Что можно платить из торговой выручки: - выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера (зарплата, премии, больничные, отпускные, доплаты, надбавки, пособия, матпомощь, др.) - выплата страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами - выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды ИП, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности - оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг (лимит 100 тыс. руб. в рамках одного договора между организациями и ИП, для физлиц лимит не установлен) - выдача наличных денег работникам под отчет - возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги - выдача наличных денег при осуществлении операций банковского платежного агента (субагента) - выдача займов, возврат привлеченных займов, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) в случаях, предусмотренных п. 1 Указаний №5348-У. Наличные, которые приняты от граждан в оплату другим лицам, сдаются в банк полностью. Это касается посреднических договоров, оплаты услуг мобильных операторов и комиссионной торговли.