👁 КАК «ВСЕВИДЯЩЕЕ ОКО» ФНС НАХОДИТ ДРОБЛЕНИЕ — 20 марта 2026 г. в 15:12:15.841
👁 КАК «ВСЕВИДЯЩЕЕ ОКО» ФНС НАХОДИТ ДРОБЛЕНИЕ ➡️ Все начинается с автоматического анализа без физического участия инспектора. Всё делают алгоритмы, которые анализируют огромные массивы данных из разных систем. Что именно проверяют? * Данные ЕГРЮЛ/ЕГРИП: система ищет совпадения учредителей, руководителей и юридических адресов у разных компаний. * Данные ЗАГС: Родственные связи (супруги, родители, дети) выявляются автоматически, даже если фамилии разные. * Данные о работниках: алгоритмы отслеживают «миграцию» персонала (переход в ИП или между связанными ООО). * IP-адреса: с 2023 года ФНС автоматически сопоставляет IP-адреса, с которых сдаётся отчётность. Совпадение банковских IP-адресов — один из самых сильных признаков дробления. * MAC-адрес: уникальный идентификатор устройства. Даже при разных IP можно установить, что операции выполнялись с одного компьютера или телефона. ➡️ Если автоматика нашла совпадения, дело переходит к инспекторам. Это ключевой этап, на котором фактически решается вопрос о назначении выездной проверки. На этой стадии инспекторы могут направлять требования налогоплательщику и контрагентам, запрашивать информацию у банков (включая детальный анализ расчётных счетов), вызывать на комиссии и проводить осмотры. Помимо технических совпадений (IP/MAC), проверяют финансовую самостоятельность: логика движения денег, постоянные займы между компаниями, совпадение поставщиков и покупателей. ➡️ И вот если на этом этапе подозрения инспектора подтвердились, ФНС выносит решение о выездной проверке. Это уже жёсткий сценарий, который обычно сопровождается детальным анализом активов всех связанных лиц, различными рисками и доначислениями, а иногда и уголовной ответственностью. Кстати говоря, при поиске дробления проверяются не только последние 3 года (как обычно), при желании налоговая смотрит гораздо глубже — 5, 10, 15 и более лет назад, анализируя причины создания новых юрлиц. Поэтому внезапные проверки не бывают случайными, до нее вас заметила автоматика и предпроверил инспектор. РАЗГРУЗИМ ВАШУ БУХГАЛТЕРИЮ, НАПИШИ НАШЕМУ МЕНЕДЖЕРУ