Лизинг недвижимости для бизнеса: условия, цифры, возможности.
Лизинг недвижимости для бизнеса: условия, цифры, возможности. Собрала для вас информацию от лизинговой компании, с которой я работаю. Если у вас свой бизнес, рекомендую сохранить этот пост. 1. Что можно взять в лизинг? Офисы, торговые и промышленные площади, апартаменты, квартиры, дома, гостиницы, склады и готовый арендный бизнес. Можно приобрести объект вместе с земельным участком. Отдельно землю в лизинг не передают. 2. Основные условия • Аванс — от 10%, обычно 20–30%. • Срок лизинга — от 3х до 7 лет. • Компания клиента должна работать не менее 12 месяцев. • Одобрение может проходить быстрее, чем при оформлении банковского кредита. 3. Где основная выгода? Наиболее интересный вариант — для компаний на общей системе налогообложения с НДС. Лизинг позволяет использовать несколько инструментов: — принимать НДС по лизинговым платежам к вычету. — снижать налог на прибыль за счёт учёта лизинговых платежей. — использовать ускоренную амортизацию: новое здание можно списать за 10 лет. При этом налоговый эффект можно учитывать в финансовой модели сделки. 4. Пример на конкретных цифрах Апартаменты стоимостью 6,9 млн рублей. По расчёту лизинговой компании: • Общая сумма платежей по лизингу — около 9,8 млн руб. • С учётом возврата НДС и экономии на налоге на прибыль итоговая стоимость объекта для клиента составит примерно 6 млн рублей. Именно поэтому важно считать не только цену недвижимости, но и итоговую финансовую нагрузку с учётом налогового эффекта. 5. Можно ли сдавать объект в аренду? Да. Для этого необходимо согласие лизинговой компании. По условиям рассматриваемой компании его можно получить за один день. Доход от аренды остаётся у вас. Если обороты компании небольшие, основанием для одобрения может стать договор с надёжным арендатором. Срок аренды при этом должен соответствовать сроку лизинга. 6. Что важно учесть до сделки? • Пока объект находится в лизинге, собственником является лизинговая компания. Это обеспечивает защиту актива от внешних претензий в рамках предусмотренных условий. • Чем больше доля земли в стоимости объекта, тем менее выгодным может оказаться график платежей: земля не амортизируется. • В лизинг приобретают готовую недвижимость. Альтернативный вариант финансирования строительства — возвратный лизинг уже имеющегося объекта. • После выкупа объект можно продать по оценочной рыночной стоимости. Для компаний на УСН «доходы минус расходы» лизинговые платежи учитываются в расходах, но возмещения НДС нет. 7. Как получить расчёт для своей компании? Лизинговой компании понадобятся: — ИНН вашей компании; — тип недвижимости. — стоимость объекта и информация о цене с НДС или без НДС. — размер аванса. — желаемый срок лизинга. Предварительный расчёт занимает около 15–30 минут. Обратите внимание: лизинговая компания не работает с объектами в Крыму. Если хотите понять, насколько выгоден лизинг именно для вашего бизнеса, напишите мне в личные сообщения. Посчитаем цифры и посмотрим, какой объект подойдёт под ваши задачи.