Что сделать и как себя проверить при подготовке к закрытию полугодия 2026 года. — 15 июля 2026 г. в 05:00:04.718
Что сделать и как себя проверить при подготовке к закрытию полугодия 2026 года. 1. Загружаем банковские выписки по расчетным и валютным счетам, сверяем остатки по 51 и 52 счетам. 2. Обрабатываем ОФД, эквайринг, платежные системы, отчеты маркетплейсов. 3. Проверяем и выравниваем 55 и 57 счета. 4. Сверяем остатки по кассе, 50 счет. 5. Формируем ОСВ по 60,62 и 76 счету, направляем запросы по недостающим документам. После проводим все документы. 6. Заказываем акт сверки с налоговой по ЕНС, сверяем 68 и 69 счета с полученным актом сверки, выравниваем, если что-то не так. 7. Начисляем заработную плату и сверяем с табелем, приводим в порядок 70 счет. 8. Проверяем счет 71 по выданным авансам, запрашиваем недостающие чеки и закрываем. 9. Проверяем выданные и полученные займы по счетам 58 и 66 (67). 10. Списываем и закрываем 10 счет. 11. Проверяем контроль отрицательных остатков. Выравниваем 41 и 45 счета. 12. Проверяем затратные счета 44, 26, и счета прочих доходов и расходов 91.01, 91.02. 13. Предварительно закрываем период. СЛЕДУЮЩИЕ ДЕЙСТВИЯ зависят от того, на какой вы системе налогообложения: 📌Проверяем счета связанные с НДС (19.03, 90.03 на соответствие с 90.01, 76АВ на соответствие с 62.02). 📌 Делаем анализ УСН, сверяем с обороткой и книгой доходов и расходов. 📌 Формируем декларацию по налогу на прибыль и сверяем с обороткой. 📌 Далее закрываем период.