🔥 Кассовый разрыв лучше искать не в остатке на счете, а в будущих поступлениях
🔥 Кассовый разрыв лучше искать не в остатке на счете, а в будущих поступлениях Один из самых полезных приемов для профилактики кассового разрыва — стресс-тест по максимальной просрочке клиентов. Он показывает дефицит денег еще до того, как компания фактически упрется в нулевой остаток. Как проверить себя: 1️⃣ Возьмите три крупнейших ожидаемых поступления на ближайший период. 2️⃣ По каждому клиенту найдите максимальную фактическую просрочку за последний год. 3️⃣ Сдвиньте плановое поступление вперед именно на этот срок и пересчитайте платежный календарь. Например, поступления на 10 млн, 8 млн и 6 млн руб. сдвинули соответственно на 2, 3 и 1 неделю. Всего сместилось 24 млн руб., но максимальный дефицит ликвидности составил 13 млн руб. Именно эту сумму финансовому директору нужно уметь закрыть заранее, а не искать в день платежа. Если стресс-тест показал дефицит 13 млн руб., задача CFO — не просто зафиксировать эту цифру, а заранее определить, откуда взять эти 13 млн и какие платежи можно сдвинуть без критичных последствий. ⚠️ Сам платежный календарь при этом должен быть не формальностью: детализация — минимум по неделям, а при критичных платежах — по дням. План-факт нужно вести с той же детализацией, приоритеты платежей определить заранее, а сам календарь регулярно актуализировать. Еще полезнее заранее просчитать три сценария: — сбой поступлений: чем заменить источник финансирования; — максимальная просрочка ключевого клиента: какие платежи и действия перестроить; — полное прекращение поступлений: на сколько компании хватит доступной ликвидности. И следить за ранними сигналами: счета обнуляются в платежные дни, растет кредитный портфель из-за задержек поступлений, появляются просрочки, реестр платежей приходится постоянно срочно перекраивать. 💡 Хороший тест для CFO: если крупнейшие клиенты заплатят так поздно, как уже платили раньше, когда именно компания уйдет в минус и чем вы закроете этот разрыв? Пройдите курс "Кассовый разрыв: прогнозирование, зоны риска, сценарии действий" в бесплтаном пробном доступе на 7 дней»> Было полезно? - ставьте ❤️ и мы выложим еще антикризисные посты #ВысшаяШкола_Финдира