Налоговый гид | 3-НДФЛ, вычеты, продажа имущества
Образование · 14 августа 2026 г.
«Вы не имеете права на вычет, если вы пенсионер, самозанятый или ИП» — это миф, с котор...
«Вы не имеете права на вычет, если вы пенсионер, самозанятый или ИП» — это миф, с которым я сталкиваюсь почти каждый день. Из‑за этого убеждения люди просто не пробуют вернуть свои деньги — и теряют вполне реальные суммы. 💰 А в итоге: лишний стресс, упущенная выгода и мысль, что «налоговая всё равно откажет». Давайте разберём, где тут подвох — и что на самом деле говорит закон. Пенсионер. Сам по себе статус пенсионера не лишает права на вычеты. Ключевое условие — наличие дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13–22 %. Если пенсионер работает по трудовому договору или по ГПХ, сдаёт квартиру официально (и платит налог), продал имущество — у него есть уплаченный налог, а значит, может быть и вычет. Исключение: пенсия сама по себе НДФЛ не облагается, поэтому за счёт только пенсии вычет не получить. Самозанятый. На НПД НДФЛ не платится, поэтому стандартный, социальный, имущественный и инвестиционный вычеты самозанятому не положены. Но есть нюанс: если параллельно есть доход с НДФЛ (например, основная работа по трудовому договору), то вычет можно заявить именно по этому доходу. То есть статус «самозанятый» не перекрывает право на вычет автоматически — всё решает источник дохода. ИП. Тут всё зависит от режима. ИП на УСН/ЕСХН, патенте или НПД не платит НДФЛ с предпринимательских доходов — вычеты по этим доходам не положены. А вот ИП на ОСН платит НДФЛ — и имеет полное право на все виды вычетов. Плюс: если ИП ещё и работает по найму или получает иные доходы с НДФЛ, по ним вычет тоже можно заявить. 🔥 Важно! Право на вычет даёт не статус, а уплаченный НДФЛ. ❌ «я ИП — значит, вычет не положен», ✅ «у меня есть доход с НДФЛ — значит, можно заявлять вычет». Вычет можно переносить (но не все!). Имущественный вычет переносится на будущие годы, пока не будет исчерпан лимит. Для пенсионеров есть даже особый бонус: они могут перенести остаток вычета на 3 предыдущих года (т.е. получить вычет за 4! года)— это реальные деньги. Разные источники дохода суммируются для целей вычета. Если у вас несколько источников дохода с НДФЛ (работа, аренда, и др), вычет считается по совокупной сумме уплаченного налога НДФЛ. Если сомневаетесь, подходит ли ваша ситуация под вычет, — напишите мне: статус, какие доходы есть и какой вычет хотите. Подскажу, есть ли шанс вернуть НДФЛ и как лучше оформить. +7(928)271-85-35 Сообщество ВК Канал в ТГ #налоговыйвычет