ВП

Всё про ФИНАНСЫ. Финансовый директор (CFO)

Финансы и инвестиции · 20 октября 2026 г.

Открыть канал в MAX

📅 Платежный календарь: зачем он нужен бизнесу в 2026 году и как его построить

📅 Платежный календарь: зачем он нужен бизнесу в 2026 году и как его построить В прошлых постах мы разобрали экономический прогноз (дорогие деньги, инфляция, инвестиционный спад), управленческую отчетность (ОДДС, ОПиУ, баланс) и автоматизацию. Логичное продолжение — инструмент, который превращает эти цифры в ежедневные решения. Это платежный календарь. 🔍 Что это такое и чем отличается от ОДДС ОДДС показывает, откуда пришли и куда ушли деньги за период — это отчет о прошлом. Платежный календарь — это план будущих поступлений и списаний с разбивкой по дням (реже — по неделям). Он отвечает на вопрос: «Хватит ли денег на счете завтра, чтобы оплатить счета и не уйти в кассовый разрыв». Если ОДДС — это зеркало заднего вида, то платежный календарь — это лобовое стекло. 📌 Почему в 2026 году без него особенно рискованно Дорогие кредиты. Средняя ставка по кредитам МСП около 20% годовых. Овердрафт или кредит на закрытие разрыва обходится дорого. Платежный календарь позволяет увидеть разрыв за 5–10 дней и попытаться его закрыть без заимствований. Инфляция и разброс цен. Поставщики меняют условия, предоплаты становятся жестче. Без календаря легко пропустить срок оплаты и потерять скидку или получить штраф. Задержки платежей контрагентов. В условиях сжатия спроса дебиторы платят медленнее. Календарь с консервативным сценарием поступлений помогает не строить иллюзий. 🛠️ Как построить платежный календарь: минимальный набор шагов 1. Определите горизонт и периодичность. Для малого бизнеса достаточно недельного календаря с разбивкой по дням. Для компаний с большим объемом платежей — ежедневного на месяц вперед. Главное — регулярность: календарь обновляется каждое утро. 2. Соберите все источники платежей. Банковские выписки, касса, эквайринг, кредитные линии. Важно видеть все счета, включая те, что открыты в разных банках. 3. Разделите потоки на категории. Минимум: поступления от клиентов, оплата поставщикам, зарплата и налоги, кредиты и проценты, прочие расходы. Внутри каждой категории — конкретные контрагенты и даты. 4. Зафиксируйте «несгораемый остаток». Это минимальная сумма на счете, которая гарантирует, что вы не уйдете в минус при самом плохом сценарии. Обычно 10–15% от среднемесячных расходов. 5. Ведите два сценария: базовый и консервативный. Базовый — по договорным срокам. Консервативный — с задержкой поступлений на 5–10 дней. Платежный календарь строится по консервативному, чтобы разрыв не стал неожиданностью. 📊 Как связать календарь с управленческой отчетностью Платежный календарь — это детализация ОДДС на коротком горизонте. Если вы уже автоматизировали управленку, данные для календаря подтягиваются из тех же источников: банк, 1С, CRM. Если пока в Excel — начните с простой таблицы, но не пытайтесь вести ее в одиночку: календарь должен обновляться по мере поступления платежей, а не раз в месяц. ⚠️ Частые ошибки Календарь строится «для галочки» — раз в месяц, без ежедневной актуализации. В этом случае он бесполезен. Учитываются только крупные платежи. Мелкие списания (подписки, комиссии, мелкие поставки) накапливаются и создают незаметный разрыв. Нет резерва. Если календарь показывает «ноль» на конец дня — это уже риск. Резерв должен быть всегда. Календарь не связан с бюджетом. Платежи должны соответствовать утвержденному бюджету движения денежных средств (БДДС). Иначе календарь превращается в список хотелок. 💡 Вывод В условиях дорогих денег и высокой инфляции платежный календарь перестает быть инструментом «для крупных компаний». Это базовый элемент финансовой устойчивости для любого бизнеса. Он не требует дорогого софта — достаточно таблицы и дисциплины. Но если вы автоматизируете управленку, календарь станет первым кандидатом на включение в единый контур: данные из банка и учетной системы будут обновляться автоматически, а вы получите картину ликвидности в реальном времени.