❓Вопрос: Добрый день! Подскажите, пожалуйста, мы на ООО на УСН, освобождены от НДС, мож...
❓Вопрос: Добрый день! Подскажите, пожалуйста, мы на ООО на УСН, освобождены от НДС, можем ли мы конкретному покупателю выставить документы с НДС? Ему нужен входящий НДС. Если да, то как это сделать в программе 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0? ❗️Ответ: Добрый день, конечно можете. Такие ситуации не редкость. Это может произойти по ошибке либо намеренно,например, как в вашем случае. ✅ В 1С: Бухгалтерии всё просто: 🔸 В разделе меню «Продажи» - «Реализация (акты, накладные, УПД)» зарегистрируем новый документ реализации. По умолчанию в программе для организаций, имеющих освобождение от уплаты НДС, в поле по настройке налога указано значение «Документ без НДС». Изменим значение, чтобы в табличной части появилась колонка для указания ставки налога». Выберем настройку «НДС в сумме» и укажем ставку – 22%. Далее внизу формы следует нажать кнопку «Выписать счет-фактуру» либо взвести переключатель «УПД». После проведения документа в бухгалтерском учете видим проводку по исчислению НДС с реализации – Дт 90.03 Кт 68.02. 🔸 При поступлении оплаты от покупателя в банковской выписке обязательно в поле "Ставка НДС" указываем 22%, сумму НДС также выделяем. При проведении документа по бухгалтерскому учету закроется задолженность покупателя. А по регистру «Книга учета доходов и расходов (раздел I)» увидите запись по включению суммы в доходы. При этом сумма НДС, полученная от покупателя, из доходов исключается. Это верно. 🔸 По окончании квартала вам обязательно нужно будет сдать декларацию по НДС. По кнопке «Заполнить» все необходимые данные автоматически попадут в отчет. Итак, в рассматриваемой ситуации заполняется титульный лист, строка 030 Раздела 1 и Раздел 12. ⚠️ И что еще важно в вашей ситуации: Налог обязательно нужно уплатить бюджет в срок не позднее 28-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором была выписана реализация, при условии, что упрощенец выставил счет-фактуру с выделенной суммой НДС (п. 5 ст. 173 НК РФ). ❗️Налог следует уплатить сразу в полной сумме, деление и уплата тремя равными частями не предусмотрена! (п. 4 ст. 174 НК РФ). ✍️ Подробный разбор данного случая со скриншотами из 1С уже ждет вас на нашем сайте!