🚫 Вывод валюты через «мнимый» контракт с ОАЭ — 15 июля 2026 г. в 10:00:02.629
🚫 Вывод валюты через «мнимый» контракт с ОАЭ ООО «Артемтранс» перечислило на счета нерезидента $984 492,91 по договору на переработку грузов. Инспекция усомнилась в реальности сделки. Акты и документы не содержали деталей об услугах, деньги уходили третьим лицам, а переписка с контрагентом отсутствовала. Суд признал контракт мнимой сделкой — у него не было коммерческой цели, только вывод средств. Штраф составил 20% от суммы операции (с учётом срока давности по части платежа). Итог: -6 689 944 руб. Постановление АС ДВО 09.06.2026 по делу № А51-16515/2024 #разбор_полетов #валютный_контроль #мнимая_сделка #ч1_ст15_25_КоАП #миграция_капитала #кассация @pronalog Книга Налоговая проверка: правила игры поможет сохранить деньги, бизнес и личную свободу Заказать можно на Ozon, WB и Читай-город