Начало ⬆️ — 1 июля 2026 г. в 04:02:01.104
Начало ⬆️ 4. Анализ движения денег и личных расходов («Следуй за деньгами») Инспекция проследила, куда уходят деньги с счетов фирм-«прокладок», и нашла прямую связь с личными тратами семьи: • Запросы в автосалоны и лизинговые компании: Выяснили, что элитные авто (Land Rover, Toyota Land Cruiser) покупались и оплачивались через ООО «Премиум» и ИП Миняеву, но пользовался ими муж Блиновской. • Запросы к продавцам недвижимости и стройматериалов: Доказали, что строительство коттеджей в Крыму и Ярославской области, кровельные работы, закупка паркета и плитки оплачивались со счетов фирм схемы (ООО «Канопус», ИП Григорова), хотя земля принадлежала мужу Блиновской. • Запросы в арт-галереи: Установили, что картины (KAWS, Питер Опхайм) на миллионы рублей покупались через ООО «Капелла», «Альтаир», «Ригель», но оформлялись на Блиновскую или висели у неё дома. • Организация праздников: Запросили счета в «Алтай Резорт» и к артистам (Ургант, Собчак, группа «Звери»). Оплату производили фирмы схемы, но мероприятие было личным днем рождения Блиновской. • Займы внутри группы: Выявили выдачу займов на сумму ~948 млн руб. компаниям мужа и сестры мужа, которые практически не возвращались. 5. Осмотры адресов регистрации (Выезды на места) Налоговая направила поручения в региональные УФНС (Чечня, Иваново, Тула, Пермь, Мурманск и др.) с просьбой осмотреть юридические адреса фирм. • Результат: По большинству адресов фирмы отсутствовали. Это были жилые дома, пустые офисы, стадионы или коворкинги без сотрудников и вывесок. • Фиксация фиктивности: В одном случае (ООО «Сириус» в Грозном) при повторном осмотре внезапно появилась вывеска, но аренда была оплачена всего один раз на 50 тыс. руб., что подтвердило создание видимости деятельности специально под проверку. 6. Анализ кадрового состава (Пересечения) Через базу данных ФНС (ФИР) и справки 2-НДФЛ инспекция построила карту миграции сотрудников. • Было доказано, что сотрудники массово переходили из одного ООО в другое в рамках схемы. • Новые сотрудники устраивались сразу в несколько фирм или их трудоустраивали в одну фирму, а работали они фактически на другую. • Зарплатные проекты и контакты HR-менеджеров были общими для всех участников. 7. Встречные проверки контрагентов (ст. 93.1 НК РФ) Это был самый объемный пласт работы. Налоговая направила сотни требований не только участникам схемы, но и их контрагентам: • Блогерам и рекламным агентствам: Подтвердили, что реклама размещалась в интересах Блиновской, даже если договор был с другим ООО. • Поставщикам оборудования для ресторанов: Доказали, что оборудование для ресторана «Dog Octopus» (принадлежит сестре мужа) оплачивалось через учебные центры Блиновской. • Разработчикам ПО: Выяснили, что приложение «Подари мечту» заказывало ООО «Капелла», но контактным лицом был муж Блиновской, а продукт предназначался для его же компании. Почему эта работа оказалась эффективной? Налоговая не стала спорить о формальных признаках договоров. Она восстановила реальную картину хозяйственной жизни, собрав пазл из сотен мелких деталей: IP-адресов, показаний уборщиц, чеков за плитку, данных хостинга и справок из ЗАГС. Доказывание дробления сегодня — это не аудит бухгалтерии, а цифровая криминалистика и оперативная работа. Если бизнес оставляет единый цифровой след, использует общие ресурсы и тратит деньги на личные нужды бенефициара, никакие формальные договоры лицензий не спасут от переквалификации доходов. Если в вашей семье несколько ИП или компаний, внимательно посмотрите на свои процессы. Единый сайт, общие сотрудники, общие IP-адреса, перетекание денег между счетами. Всё это может стать поводом для проверки. И тогда налоговая может сложить все доходы и доначислить налоги по общей системе с НДС. Будьте аккуратны. Дробление это не просто налоговая оптимизация. Это риск, который может стоить очень дорого. ТОЧНОГО УЧЕТА ВАМ И ПОСИЛЬНЫХ НАЛОГОВ 👌