Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд рассмотрел в открытом судебном заседании апе... — 18 июня 2026 г. в 13:54:06.339
Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Общества на решение Арбитражного суда Республики Татарстан по делу №А65-11768/2025 по иску Приволжской транспортной прокуратуры к Обществу и его 22 контрагентам о признании недействительными сделок и о применении последствий недействительности ничтожных сделок в виде взыскания в доход Российской Федерации денежных средств в общей сумме 41 097 496 руб., перечисленных Обществом по ничтожным сделкам и находящиеся на казначейском счете Федеральной таможенной службы. Согласно материалам дела, Прокуратурой проведена проверка исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по результатам которой установлены факты осуществления Обществом и иных связанных с ним лиц деятельности по организации финансовых схем транзита денежных средств через счета Федеральной Таможенной службы России (далее – ФТС России) с целью дальнейшего придания им правомерного вида, введения в легальный хозяйственный оборот и последующего обналичивания. Материалами дела установлено, что Обществом не осуществлялась реальная экономическая деятельность, закупка товаров, которые якобы были поставлены ответчиком, не осуществлялась, не выполнялись в действительности работы, которые якобы должны были быть произведены ответчиком, что следует из ответов налогового органа, в частности, из книги покупок и продаж. Исполнить договоры, которые были представлены суду, ответчик, Общество, физически не могло в силу отсутствия экономической деятельности. В отношении Общества неоднократно применялись противолегализационные меры кредитными организациями, ограничивались операции по счетам, поскольку они не имели какого-либо экономического основания. Сведения об осуществлении деятельности Общества неоднократно признавались недостоверными налоговым органом. Все финансовые операции не имели ни фактического, ни экономического основания. Суд первой инстанции пришел к выводу о том, что сделки по перечислению Обществом денежных средств под видом авансовых платежей на лицевой счет организации в едином ресурсе лицевых счетов плательщиков таможенных пошлин, налогов и иных платежей, сформированный Федеральной таможенной службой, на его ЕЛС являются ничтожными на основании статьи 169 Гражданского кодекса Российской Федерации. Судом первой инстанции иск удовлетворен. Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд согласился с принятым решением и оставил апелляционную жалобу без удовлетворения, признал недействительными (ничтожными) сделки, применил последствия недействительности (ничтожности) сделок, обязал Таможенное управление перечислить в доход Российской Федерации денежные средства, находящиеся на лицевом счете Общества в едином ресурсе лицевых счетов плательщиков таможенных пошлин, налогов и иных платежей.