Ключевые действующие лица и связи — 24 марта 2026 г. в 05:37:41.953
Ключевые действующие лица и связи ✔️Бенефициар: Налоговая установила, что реальным владельцем всей группы компаний является Тейтельбойм Михаил Нусенович. Именно он создал кипрскую Medjool Limited и ее материнскую компанию Phoenix Dactylifera Limited (о. Джерси) ✔️Номинальный владелец: Алексей Лихотин, бывший единственным акционером до 2020 года, признан номинальным руководителем. В ходе проверки выяснилось, что 49 млн руб., полученные им якобы за продажу акций, были обналичены и в тот же день внесены на счет Тейтельбойма М. Н. ✔️Группа «Вымпел»: Все компании (АО «Севергазинвест», ООО «ЮРАН», АО «Завод Вымпел») использовали одни и те же IP-адреса для управления счетами и имели единую бухгалтерскую службу. Финансовые манипуляции ✅ «Севергазинвест» не имел живых денег на выплату дивидендов, так как вся прибыль от аренды газовой инфраструктуры системно выводилась в виде займов на аффилированную компанию ООО «ЮРАН». ✅ Решение о превращении дивидендов в заем было принято задолго до истечения срока их законной выплаты по Уставу (60 дней). Это подтвердило цель искусственно «зафиксировать» ставку 5% до изменения налогового соглашения с Кипром. ✅Компания не только пыталась применить ставку 5% вместо 15%, но и уменьшала налог на прибыль в РФ, учитывая начисленные по этому «займу» проценты (около 15 млн руб.) в составе своих расходов. ✅Акции прибыльной компании с огромной нераспределенной прибылью (250+ млн руб.) были проданы кипрской структуре Medjool Limited всего за 10 000 рублей. ✅Спустя два месяца принимается решение о выплате дивидендов (278 млн руб.). Благодаря действующему на тот момент Соглашению об избежании двойного налогообложения (СОИДН) с Кипром, налог составил всего 5% вместо стандартных 15%. ✅Через пять дней после объявления дивидендов они не выплачиваются «живыми» деньгами, а оформляются как заем от кипрской компании обратно российскому «Севергазинвесту». Это позволило компании в дальнейшем еще и уменьшать налоговую базу на сумму выплачиваемых по займу процентов. Итог дела (Постановление от 10 марта 2026 г.): Компании доначислено более 31 млн руб. налогов (включая недоимку по дивидендам, процентам и налогу на прибыль)+ пени,штрафы