👩💻Кто является «клиентом» для целей 115-ФЗ: официальная позиция Росфинмониторинга — 7 мая 2026 г. в 08:19:29.421
👩💻Кто является «клиентом» для целей 115-ФЗ: официальная позиция Росфинмониторинга Один из самых частых практических вопросов в сфере ПОД/ФТ — кого именно организация обязана считать своим клиентом для целей исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ. Ошибка в определении круга клиентов может привести к нарушениям при идентификации, проверке по перечням, ведении внутреннего учета и формировании отчетности в Росфинмониторинг. 📑Запрос организации Организация — субъект Федерального закона № 115-ФЗ — обратилась в Росфинмониторинг за разъяснением следующего вопроса: Если компания оказывает не только профильные услуги, подпадающие под требования законодательства о ПОД/ФТ, но и сопутствующие услуги, необходимо ли учитывать всех таких лиц в качестве клиентов для целей 115-ФЗ и включать их в отчетность? Также был поставлен вопрос о необходимости отражения таких лиц в ФЭС 3-ФМ. ➡️Позиция Росфинмониторинга Росфинмониторинг указал, что понятие «клиент» определяется статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ. Клиентом признается физическое лицо, юридическое лицо либо иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации. При этом ключевым критерием является именно факт обслуживания. Что понимается под обслуживанием? Для целей законодательства о ПОД/ФТ обслуживание — это наличие гражданско-правовых отношений между организацией и лицом. Иными словами, если между сторонами заключен договор, по которому организация обязана: — оказать услуги; — выполнить работы; — передать имущество, то такое лицо рассматривается как клиент для целей 115-ФЗ. Росфинмониторинг отдельно подчеркивает, что статус клиента не ставится в зависимость от того, относится ли конкретная услуга к профильной деятельности субъекта ПОД/ФТ. 📌Как учитывать клиентов в ФЭС 3-ФМ При формировании отчета о результатах проверки клиентов (ФЭС 3-ФМ) необходимо учитывать следующее: • Общее количество клиентов В данном показателе отражаются все лица, находившиеся на обслуживании организации в отчетном периоде. При этом Росфинмониторинг прямо указал, что в общее количество включаются клиенты независимо от факта проведения идентификации. • Количество проверенных клиентов В этот показатель включаются лица: — с которыми устанавливались длительные деловые отношения; — либо совершались разовые операции; — и в отношении которых проводилась идентификация. Практический вывод Росфинмониторинг исходит из широкого понимания термина «клиент» для целей Федерального закона № 115-ФЗ. Если между организацией и лицом существуют гражданско-правовые отношения, в рамках которых организация оказывает услуги, выполняет работы либо передает имущество, такое лицо рассматривается как клиент независимо от характера оказываемой услуги. При этом письмо не содержит вывода о том, что идентификация и проверка должны проводиться абсолютно в отношении всех клиентов без исключения. Напротив, Росфинмониторинг отдельно разграничивает: — общее количество клиентов, находящихся на обслуживании; — и количество клиентов, в отношении которых проводились идентификация и проверка. Следовательно, для целей отчетности ФЭС 3-ФМ организация обязана учитывать всех клиентов, находившихся на обслуживании в отчетном периоде, однако объем применяемых процедур ПОД/ФТ определяется требованиями законодательства применительно к конкретному виду деятельности и характеру отношений с клиентом. https://max.ru/id7733358470_biz - Max https://vk.ru/amlspace - VK https://amlclub.ru/blog/ - подписка на новости сайта @amlclub