Проверки по ПОД/ФТ: что нужно знать аудиторам о новом порядке Казначейства — 15 июля 2026 г. в 07:44:44.381
Проверки по ПОД/ФТ: что нужно знать аудиторам о новом порядке Казначейства Федеральное казначейство подготовило проект приказа, который обновит правила контроля за аудиторскими организациями в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Кого это касается? Новые правила распространяются на аудиторские организации, которые оказывают услуги общественно значимым организациям. Как Казначейство осуществляет контроль? Контроль проводится двумя основными способами: 1. Информирование. Если ведомство видит риск нарушения закона 115-ФЗ, оно может направить организации информацию о необходимости принять меры. 2. Проверки. Они могут быть выездными или документарными. Ключевые этапы проверки: • Уведомление. О выездной проверке вас должны предупредить не позднее чем за 24 часа до её начала, прислав копию приказа по электронной почте или иным способом. • Запрос документов. Инспекторы направят запрос с перечнем необходимых документов и сроками их предоставления. Вы обязаны предоставить не только бумаги, но и доступ к вашим электронным базам данных в части, касающейся предмета проверки. • Если не успеваете с документами. Вы имеете право направить ходатайство о продлении срока. Руководитель проверки должен рассмотреть его за один рабочий день. • Сроки самой проверки. Срок проведения проверки может быть продлен, если требуются сложные исследования или поступила новая информация о нарушениях от правоохранительных органов. Результаты и последствия. По итогам составляется Акт проверки. В нем фиксируются все выявленные нарушения со ссылками на конкретные нормы закона. Если проверку не удалось провести из-за отсутствия организации по адресу или препятствования работе инспекторов, составляется акт о невозможности проведения проверки. Меры воздействия. Если нарушения подтвердятся, Казначейство применяет меры воздействия, предусмотренные законом «Об аудиторской деятельности» (№ 307-ФЗ). Это могут быть: • Предписания об устранении нарушений (срок на исполнение — до 30 рабочих дней). • Предупреждения. • Меры, направляемые в СРО аудиторов для исполнения. Где смотреть результаты? Казначейство ежеквартально публикует общую информацию о результатах проверок и проведенном информировании на своем официальном сайте. Дата окончания независимой антикоррупционной экспертизы 29 июля 2026 г. Дата окончания публичного обсуждения 04 августа 2026 г. Наши каналы: • Telegram • MAX • VK • YouTube • RuTube • Дзен • Сайт https://max.ru/id7733358470_biz